Actualités et agenda
Nos formations
Présentation
Connaissances de base en calculs mathématiques
Maitrîser les solutions d'optimisation de la transmission (libéralités et calcul des droits de mutation)
Expliquer la dévolution légale et calculer les droits de succession
Intégrer le cadre juridique et fiscal de l'assurance vie dans le conseil patrimonial
Accompagner les clients patrimoniaux dans l'acquisition d'un investissement immobilier défiscalisant
Introduction : les besoins patrimoniaux aux différents stades de la vie
Chapître 1 : la transmission subie du patrimoine : les successions
- rappel sommaire sur le régime juridique du couple
- la vocation successorale du conjoint
- le calcul et le paiement des droits de succession
Chapître 2 : la transmission organisée du patrimoine (les donations)
- les aspects civils : les différents types de donations
- les aspects fiscaux (abattements, barème ..)
Chapitre 3 : l'assurance vie
- l'utilité de la clause bénéficiaire
- la fiscalité en cas de décès
- Cas de synthèse dans le cadre de la préparation à la transmisison du patrimoine : donation et assurance vie
Chapître 4 : les stratégies immobilières
- les revenus de la location nue et de la location meublée
- les stratégies immobilières de défiscalisation (déficit foncier, réduction d'impôt ..)
Modalités
- Cours magistral
- Etudes de cas
- L’exposé magistral est systématiquement suivi d’exemples ou de cas pratiques à réaliser
- Les cas pratiques de fin de cours permettront de valider la compréhension de la thématique ‘’ Stratégie patrimoniale et fiscale des particuliers"
Ressources
, Mémentos Francis Lefèvre : Fiscal, Patrimoine|| Code civil, Code général des impôts,|| Précis de droit fiscal de la famille. Frédéric Douet Ed lexisnexis|| Revue Droit et Patrimoine|| L'Agéfi Actif