Actualités et agenda
Nos formations
Présentation
Connaissances de bases en calculs mathématiques
Maîtriser les solutions d'optimisation de la transmission (libéralités et calcul des droits de mutation)
Expliquer la dévolution légale et calculer les droits de succession
Intégrer le cadre juridique et fiscal de l'assurance vie dans le conseil patrimonial
Accompagner les clients patrimoniaux dans l'acquisition d'un investissement immobilier défiscalisant
Introduction : les besoins patrimoniaux aux différents stades de la vie
Chapître 1 : la transmission subie du patrimoine: les successions
- rappel sommaire sur le régime juridique du couple
- la vocation successorale du conjoint
- le calcul et le paiement des droits de succession
Chapître 2 : la transmission organisée du patrimoine (les donations)
- les aspects civils : les différents types de donations
- les aspects fiscaux (abattements et calculs)
Chapître 3 : l'assurance vie
- l'utilité de la clause béébficiaire
- la fiscalité en cas de décès
Cas de synthèse dans le cadre de la préparation à la transmission du patrimoine : donation et assurance vie
Chapître 4 : les stratégies immobilières
- les revenus de la location nue et de la location meublée
- les stratégies immobilières de défiscalisation
Modalités
Cours magistral
Etudes de cas
L'exposé magistral est systématiquement suivi d'exemples ou de cas pratiques à réaliser
Les cas pratiques de fin de parcours permettent de valider la compréhension de al thématique " stratégie patrimoniale et fiscale des aprticuliers"
Ressources
Mementos Francis lefebvre : Fiscal, Patrimoine|| Code civil, Code général des impôts|| revue Droit et patrimoine|| l'Agéfi Actifs