Gestion des risques

L’activité de la collecte et de crédit forme la base de l’intermédiation financière. Mais par sa nature même cette activité de transformation expose l’établissement bancaire au risque de taux d’intérêt. Tout en faisant le lien avec la gestion actif-passif et la création de valeur, ce cours est consacré à l’analyse des techniques et des outils classiques nécessaires à la mesure et à la gestion du risque de taux d’intérêt.

1. Partie 1 : ALM et création de valeur (2h)
i. Définitions et objectifs de l’ALM
ii. Le R.O.E
iii. Le R.A.R.O.C et l’E.V.A

2. Partie 2 : Mesure du risque de taux par les variations de la marge (6h)
i. Gap comptable
ii. Gap Taux Fixe
iii. Gap par Index
iv. Applications : gestion du risque de taux d’une banque au bilan simplifiée

3. Partie 3 : Mesure du risque de taux par les variations des fonds propres (6h)
i. Sensibilité, Duration et Convexité
ii. Duration et Convexité d’un portefeuille
iii. Gap en Duration
iv. Applications : gestion du risque de taux d’une banque au bilan simplifiée