Actifs de diversification

Code Cours
2223-RIZOMM-FIN-FR-5008
Établissement
Langue d'enseignement
Français, Anglais
Ce cours apparaît dans les formation(s) suivante(s)
Licence Sciences du Numérique - Crédits ECTS: 0.00
Responsable(s)
Marion RAYNAUD
Période

Présentation

Prérequis

Connaître les principaux mécanismes fiscaux en matière d'impôt sur les revenus (taxation des dividendes, des plus-values sur valeurs mobilières et droits sociaux), de transmission à titre gratuit. Maîtriser la fiscalité liée aux produits d'épargne et de transmission (Dutreil, assurance-vie).


Connaître la fiscalité en matière d'apport, de gestion d'actifs par le biais de holding, liée aux holdings (titres de participation, régime mère-fille).


Avoir une bonne connaissance en droit civil (droit de la famille et du patrimoine).


Connaître la fiscalité propre aux actifs détenus dans un patrimoine (GFF, biens meubles, bois, métaux précieux, actions, obligations, assurance-vie, prévoyance, droits sociaux, GFV).

Objectifs

A partir de cas pratiques, dégager les solutions patrimoniales adéquates pour des clients haut de gamme selon les objectifs qu'ils vous auront fixés.


Structurer l'approche globale (situation initiale, objectifs, point du patrimoine détenu, constats et solutions à mettre en place).


Utiliser des solutions de diversification patrimoniale afin d'atteindre l'objectif fixé par le client.

Présentation

Cas clients, retours d'expérience, réaliser des recherches pertinentes à partir de la documentation de base et utilisation de Big Expert à bon escient

Modalités

Modalités d'enseignement

Présentation du cas pratique aux étudiants, travail en groupe et échanges autour des cas

Évaluation

Ressources

Bibliographie

Mémentos Francis Lefebvre Fiscal / Patrimoine